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&Jack.H.Ostroff; &Jack.H.Ostroff.mail;
1/12/2024
5.2.0

# Prestiti

## Spiegazione dei Prestiti

### Riscontro richiesto

L'autore gradirebbe un riscontro sull'opportunità di espandere questa sezione per discutere la variazione di capitale e interessi per ottenere un pagamento ricorrente fisso. È menzionato nella sezione sulla creazione effettiva di un prestito in &kmymoney;, ma sembra che dovrebbe essere menzionato prima.

Questo capitolo fornisce un riepilogo della gestione dei prestiti di &kmymoney;. Le norme relative ai prestiti e le tasse variano da località a località. Per una descrizione dettagliata dei prestiti, o maggiori informazioni sulle norme locali e sulle tasse, consultare altre risorse.

Un prestito è un accordo in base al quale un mutuatario riceve denaro da un mutuante e si impegna a restituire il denaro con uno o più rimborsi in futuro.&kmymoney; ti consente di monitorare i prestiti in cui, come mutuatario, ricevi denaro o, come mutuante, presti denaro a qualcun altro. La maggior parte delle persone tende a prendere in prestito più spesso di quanto presti, quindi generalmente sarai il mutuatario e una società finanziaria sarà il mutuante. Se presti denaro a un familiare o a un amico, puoi utilizzare &kmymoney; per tenere traccia anche di questo prestito.

Questa guida assume che si stiano ricevendo soldi in prestito da un istituto finanziario, ma gli argomenti discussi si applicano anche ai prestiti fatti a qualcuno. La differenza principale tra prestare e ricevere in prestito è che verrà usata per gli interessi una categoria di Uscita se si prestano soldi mentre verrà usata una categoria di Entrata se si riceve un prestito.

### Alcuni termini rilevanti

#### Principale

L'importo che viene prestato è chiamato principale o ammontare del prestito.

#### Durata

Il periodo o la durata di un prestito è chiamato termine del prestito. Alla fine del termine, l'intero capitale sarà stato restituito al mutuante. I termini sono generalmente espressi in settimane, mesi o anni. Un termine può anche essere indicato in base al numero di pagamenti. Ad esempio, un prestito di un anno con rimborsi settimanali può essere descritto come un prestito di un anno o come un prestito con 52 rimborsi.

#### Pagamenti

In genere, il capitale non viene restituito tutto in una volta. Invece, viene fatta una serie di pagamenti, ognuno relativo ad una parte del capitale. Questi pagamenti vengono chiamati spesso come pagamenti ammortizzati e in &kmymoney; l'Ammortamento è il pagamento di un prestito a rate.

#### Frequenza di pagamento

La frequenza delle rate viene chiamata Frequenza di pagamento. Alcuni esempi di frequenza possono essere settimanale, ogni due settimane, mensile, quadrimestrale o annuale. Talvolta questo periodo viene anche definito periodo di pagamento. In Italia i pagamenti delle rate vengono effettuati comunemente ogni mese, quindi la frequenza predefinita delle rate è mensile.

#### Tasso d'interesse

Per poter disporre del capitale, il beneficiario paga al prestatore una quota, detta interesse, espressa normalmente in percentuale sul capitale, su un certo periodo. I tassi di interesse possono essere fissi, cioè non cambiare per tutta la durata del prestito, o variabili, che possono cambiare. Tipicamente, il pagamento degli interessi è compreso nelle rate.

Nota che un prestito in &kmymoney; deve avere un tasso di interesse maggiore di 0. Il denaro preso in prestito o prestato senza interessi deve essere inserito come conto passivo o attivo.

#### Pagamenti periodici

Poiché le rate sono pagate generalmente con una frequenza precisa, come settimanale, mensile, quadrimestrale o annuale, sono definite Pagamenti periodici. La somma di tutti i pagamenti periodici e del pagamento finale è uguale alla somma del capitale del prestito più gli interessi.

#### Commissioni

Potrebbero esserci altre commissioni oltre agli interessi che devono essere pagate, possibilmente con ogni rata. Queste sono chiamate commissioni ricorrenti. Esempi di commissioni ricorrenti includono (ma non sono necessariamente limitati a):

- Conti di pagamento impound o escrow. Pagamenti di questo tipo vengono comunemente utilizzati per trattenere i fondi necessari al pagamento delle imposte sulla proprietà annuali o semestrali.

- Assicurazione sul mutuo

- Assicurazione di invalidità

- Commissioni di gestione del prestito

### Riepilogo

In sintesi, il mutuatario riceve una somma forfettaria dal prestatore all'inizio del prestito. Il mutuatario effettua un pagamento periodico al mutuante. L'importo del pagamento periodico è la somma del pagamento del capitale (che viene utilizzato per pagare il saldo o il capitale rimanente del prestito), il pagamento degli interessi (che premia il mutuante per aver consentito l'uso del denaro da parte del mutuatario), più eventuali commissioni ricorrenti (che coprono eventuali spese accessorie). Alla fine del prestito, il mutuatario ha rimborsato l'intero capitale.

## Esempio

Ad esempio, potresti prendere in prestito € 25.000,00 per una nuova automobile e accettare di pagare alla banca una rata ogni mese per 60 mesi. Il tasso di interesse sul prestito potrebbe essere del 5,5% all'anno.

In questo scenario, il capitale del prestito è 25.000,00 euro. Il periodo del prestito è 60 mesi (5 anni). Il periodo del prestito può essere anche indicato come 60 pagamenti, perché ci sarà un pagamento ogni mese, per 5 anni. La frequenza del rimborso è un mese perché si pagano le rate ogni mese. Il pagamento periodico, che può essere calcolato da &kmymoney;, sarebbe 447,53 euro.

Una pianificazione del prestito è una tabella o un grafico che visualizza la data delle rate e i loro importi. Spesso, queste pianificazioni dividono il pagamento periodico nelle due parti che lo costituiscono: il capitale, l'interesse e le commissioni periodiche.

## Creazione di un nuovo prestito

In &kmymoney; un prestito è un tipo di conto. Quindi, per creare un nuovo prestito, si inizia selezionando la voce di menu Conto Nuovo conto. Poi si continua, rispondendo alle domande della procedura guidata.

La procedura guidata Configurazione nuovo conto non solo imposta un conto prestito, ma crea anche una Transazione pianificata per i pagamenti periodici. Se provi a modificare il conto prestito o la transazione pianificata associata, ti sarà presentata la Modifica guidata conto prestito. Ciò ti consente di modificare molti dettagli dei prestiti, ma non tutti. Sfortunatamente, alcuni aspetti del conto prestito non possono essere modificati al momento, come il conto padre del conto.

Se visualizzi la Vista delle pianificazioni, fai clic con il pulsante destro del mouse su una qualsiasi delle pianificazioni elencate e seleziona Modifica transazione pianificata dal menu che si apre, &kmymoney; visualizzerà la finestra Modifica transazione pianificata. Al contrario, se lo fai con una pianificazione di prestito, ti sarà mostrata la Procedura guidata di modifica conto prestito, come menzionato sopra. Tuttavia, se tieni premuto il tasto &Shift; quando fai clic su Modifica transazione pianificata, sarà visualizzata la finestra Modifica transazione pianificata per il prestito, dove puoi modificare alcuni dettagli della transazione ricorrente.

Tieni presente inoltre che se elimini la pianificazione associata a un prestito, non potrai annullare questa azione e dovrai ricominciare da capo, creando un nuovo conto prestito e una nuova pianificazione.

Facoltativamente, come per qualsiasi altro conto, un prestito può essere associato a un istituto specifico. Se stai prendendo in prestito da una società di mutui o da una società di prestiti per auto, potresti creare un istituto che descriva questa società e associare il tuo prestito all'istituto. Se stai prendendo in prestito da tuo zio Ugo, non c'è bisogno di creare un istituto.

## Rimborsi aggiuntivi del capitale del prestito

Si può pagare una parte del capitale, se si vuole. Basta inserire una transazione usando il registro. Il rimborso aggiuntivo del capitale del prestito sarà compreso nel calcolo degli interessi della prossima rata.

Alcuni esempi di pagamenti extra del capitale del prestito:

- Dare 50€ al mese in più.

- Raddoppiare il pagamento di capitale di ogni rata. (Si può trovare il pagamento del capitale per ogni periodo nella pianificazione del prestito.)

- Fare un tredicesimo pagamento del capitale, ogni anno. (Assumendo che le rate siano mensili.)

Se si raddoppia il capitale rimborsato con ogni pagamento periodico, è necessario ricalcolare la pianificazione del prestito per ciascuna rata. Questo consentirà di avere un valore preciso del capitale rimborsato con ogni rata.