&Darin.Strait; &Darin.Strait.mail;
&Jack.H.Ostroff; &Jack.H.Ostroff.mail;
1 de desembre de 2024
5.2.0

# Préstecs

## Entendre els préstecs

### Se sol·liciten comentaris

L'autor apreciaria la retroalimentació sobre si ampliar aquesta secció per a debatre la variació del principal i l'interès per a aconseguir un pagament fix recurrent. S'esmenta en la secció sobre la creació real d'un préstec en el &kmymoney; però sembla que s'hauria d'esmentar abans.

Aquest capítol descriu com el &kmymoney; maneja els préstecs. Les regulacions i costums dels préstecs varien d'un lloc a un altre. Per a obtenir explicacions detallades dels préstecs, així com informació sobre la reglamentació i costums locals, consulteu altres recursos.

Un préstec és un acord en virtut del qual un prestatari rep diners d'un prestador i acorda retornar els diners en una o més pagaments en una data futura. El &kmymoney; permet realitzar un seguiment dels préstecs en els quals, vós, com a prestatari, rebeu els diners de, o com a prestador, doneu els diners a una altra persona. La majoria de les persones manlleven més del que presten, per la qual cosa generalment sereu el prestatari i una empresa financera generalment serà el prestador. Si presteu diners a un familiar o amic, també podreu utilitzar el &kmymoney; per a fer un seguiment d'aquest préstec.

Aquesta guia d'aprenentatge assumirà que esteu manllevant d'algun tipus de companyia financera, però els temes debatuts s'aplicaran igualment bé als préstecs que podríeu fer a una persona. La diferència principal entre manllevar diners i prestar-los és que s'utilitza una categoria de despeses per a realitzar un seguiment dels interessos quan es manlleven diners i una categoria d'ingressos per a realitzar un seguiment dels interessos quan es presten diners.

### Alguns termes importants

#### Principal

L'import que es presta s'anomena «principal» o «import del préstec».

#### Termini

El període o durada d'un préstec s'anomena «termini» del préstec. Al final del termini, s'haurà retornat al prestatari la totalitat del capital. Els terminis generalment s'expressen en setmanes, mesos o anys. Un termini també es pot expressar pel nombre de pagaments. Per exemple, un préstec a un any amb amortitzacions setmanals podria descriure's com un préstec a un any o un préstec amb 52 amortitzacions.

#### Amortitzacions

L'amortització del principal al prestador generalment no es realitza com una suma global. En canvi, es realitzen una sèrie de pagaments, cadascun dels quals representa una part del capital. Tals pagaments a vegades es coneixen com a «pagaments d'amortització» i al &kmymoney; «amortització» es defineix com l'acte de pagar un préstec en quotes.

#### Freqüència dels pagaments

La freqüència de les quotes es coneix com a «Freqüència de pagament». Exemples del període poden ser setmanals, quinzenals, mensuals, trimestrals o anuals. Als Estats Units, els pagaments periòdics es realitzen amb major freqüència cada mes, per tant, el període del préstec serà d'un mes.

#### Tipus d'interès

Pel privilegi de poder utilitzar els diners, el prestatari li pagarà al prestador una tarifa anomenada «interès», normalment expressada com un percentatge de l'import del principal durant un període definit. Els tipus d'interès poden ser fixos, on el tipus d'interès no canviarà durant la vigència del préstec, o variable, on el tipus d'interès podrà canviar amb el temps. En general, el pagament dels interessos se sol incloure amb cada amortització periòdica.

Tingueu en compte que un préstec al &kmymoney; ha de tenir un tipus d'interès superior a 0. Els diners manllevats o prestats sense cap interès s'han d'introduir com un compte de passiu o d'actiu.

#### Amortitzacions periòdiques

Atès que les amortitzacions generalment es realitzen de forma planificada, com setmanal, mensual, trimestral o anual, s'anomenen «amortitzacions periòdiques». La suma de totes les amortitzacions periòdiques més l'amortització final s'afegiran al principal del préstec més els interessos.

#### Despeses

Hi poden haver altres tarifes a més dels interessos que s'han de pagar, potser amb cada quota. Aquestes s'anomenen «tarifes recurrents». Els exemples de tarifes recurrents inclouen (però no es limiten necessàriament a):

- Pagaments de comptes de «reserva» o de «garantia». Els pagaments d'aquest tipus es fan servir habitualment per a acumular fons, per a pagar impostos de béns immobles anuals o bianuals.

- Assegurança de la hipoteca

- Assegurança d'invalidesa

- Despesa de manteniment del compte de préstec

### Resum

En resum, el prestatari rep una suma global del prestador a l'inici del préstec. El prestatari realitzarà un pagament periòdic al prestador. L'import del pagament periòdic és la suma del pagament principal (el qual s'utilitza per a pagar el saldo o el principal romanent del préstec), el pagament dels interessos (el qual recompensa al prestador per a permetre l'ús dels diners per part del prestatari) més qualsevol tarifa recurrent (que cobreix qualsevol imprevist). Al final del préstec, el prestatari haurà pagat tot el capital.

## Exemple

Per exemple, podeu manllevar 25.000,00 dòlars per a un cotxe nou i acceptar pagar al banc un pagament cada mes durant 60 mesos. El tipus d'interès del préstec podria ser del 5,5% anual.

En aquest escenari, l'import del préstec és de 25.000,00 dòlars. El termini del préstec és de 60 mesos o 5 anys. El termini del préstec també es podria descriure com 60 pagaments, ja que hi haurà un pagament per mes durant 5 anys. La freqüència de pagament serà d'un mes, ja que els pagaments periòdics es realitzaran un cop al mes. L'amortització periòdica, la qual és calculada pel &kmymoney;, serà de 477,53 dòlars.

Una «planificació del préstec» és un gràfic o taula que mostra la data en què s'ha de realitzar un pagament i l'import de cada pagament periòdic. Sovint, aquestes planificacions desglossen el pagament periòdic en les seves parts constituents: l'amortització del principal, el pagament dels interessos i el pagament de les tarifes recurrents.

## Crear un préstec nou

Al &kmymoney;, un préstec és un tipus de compte. Per tant, per a crear un préstec nou, comenceu seleccionant l'element de menú Compte Compte nou. Continueu responent les preguntes que us faci l'assistent.

L'assistent de Configuració d'un compte nou no només estableix un compte de préstec, sinó que també crea una Operació planificada per als pagaments periòdics. Si intenteu editar el compte de préstec o l'operació planificada associada, se us presentarà l'Assistent d'edició de compte de préstec. Això permet ajustar molts dels detalls dels préstecs, però no tots. Malauradament, alguns aspectes del compte de préstec no es poden canviar actualment, com el compte pare del compte.

Si visualitzeu la Vista de planificacions, feu clic amb el botó dret a qualsevol de les planificacions llistades i seleccioneu Edita l'operació planificada des del menú que apareix, i el &kmymoney; mostrarà el diàleg Edita l'operació planificada. Per contra, si ho feu amb una planificació de préstec, es mostrarà Assistent d'edició de compte de préstec, i esmentat anteriorment. No obstant això, si manteniu premuda la tecla &Maj; quan feu clic a Edita l'operació planificada, es mostrarà el diàleg Edita l'operació planificada per al préstec, on podeu canviar alguns dels detalls de l'operació recurrent.

Tingueu en compte també que si suprimiu la planificació associada amb un préstec, no podreu desfer aquesta acció, i haureu de començar des de zero, creant un compte de préstec i una planificació nova.

De manera opcional, com en qualsevol altre compte, un préstec podrà associar-se amb una institució en particular. Si esteu manllevant d'una companyia hipotecària o d'una companyia de préstecs per a cotxes, podreu crear una institució que descrigui aquesta empresa i associar el préstec amb la institució. Si esteu manllevant al vostre oncle Pep, no caldrà establir cap institució.

## Fer amortitzacions extraordinàries del principal als préstecs

Si voleu fer una amortització extraordinària del principal, podreu fer-ho. Simplement introduïu una operació utilitzant el llibre major. Aquesta amortització extraordinària del principal es tindrà en compte per al càlcul dels interessos que es realitzarà per al pagament periòdic següent.

Els exemples de pagaments extraordinaris del principal inclouen (però no es limiten necessàriament a):

- Aportant 50 dòlars addicionals al mes.

- Doblar l'amortització periòdica del principal per a cada període. (L'amortització del principal es trobarà per a qualsevol període en particular consultant la planificació del préstec).

- Fer una 13a amortització del principal cada any. (Això suposa un préstec que es paga en quotes mensuals).

Si dobleu el principal reemborsat amb cada pagament periòdic, haureu de tornar a calcular la planificació del préstec per a cada quota. Això permetrà que hi hagi un valor exacte per a l'amortització del principal requerida amb cada quota.